A transformação que este curso entrega
A Resolução 4.966/21 entrou em vigência em 2025 e passa a ser parte da realidade de grande parte das instituições financeiras. Entender o Risco de Crédito sob essa nova ótica será um grande diferencial, dada a novidade do assunto.
O que você vai aprender
Ao longo deste curso, você será capaz de:
- Compreender em profundidade os conceitos de Perdas Esperadas versus Perdas Incorridas e sua relevância na gestão do risco de crédito.
- Dominar os parâmetros fundamentais: * PD (Probabilidade de Default): conceitos, metodologias de cálculo (12 meses, Lifetime, Forward Looking) e aplicação prática. * LGD (Loss Given Default): estimativas baseadas em dados históricos, impacto de garantias e colaterais, além da aplicação em diferentes carteiras. * EAD (Exposure at Default): cálculo de exposição considerando saldo devedor, compromissos futuros e produtos financeiros.
- Aplicar na prática os requisitos normativos da Resolução CMN nº 4.966/21 e da Resolução BCB nº 352/23, entendendo seus reflexos em provisões, demonstrações contábeis e gestão de risco.
- Utilizar estudos de caso reais e exercícios práticos para consolidar o conhecimento e ganhar experiência na aplicação de modelos de PD, LGD e EAD.
- Analisar criticamente os impactos estratégicos dessas métricas nos relatórios financeiros, na tomada de decisão e na saúde de instituições financeiras.
- Adotar melhores práticas de mercado em modelagem, mensuração e monitoramento de risco de crédito, fortalecendo sua atuação profissional e ampliando seu diferencial competitivo.
Conteúdo programático
01Introdução à Gestão de Perdas Esperadas – 3h+
Objetivo: Fornecer uma visão geral dos conceitos de perda esperada, perda incorrida e sua importância na gestão de risco de crédito.
Conteúdo:
* Definição e importância das perdas esperadas e perdas incorridas.
* Introdução aos parâmetros PD, LGD e EAD.
* Visão geral das normas contábeis e regulatórias relevantes (incluindo normas 4966 e 352).
* O impacto da gestão de perdas esperadas nos relatórios financeiros e na saúde da empresa.
02Probabilidade de Default (PD) – 3h+
Objetivo: Detalhar o conceito de Probabilidade de Default, suas metodologias de cálculo e sua aplicação prática.
Conteúdo:
* Definição e importância da Probabilidade de Default.
* Métodos e modelos de cálculo da PD (PD 12, PD Lifetime e PD Forward Looking).
* Utilização de dados históricos e previsões econômicas para estimar a PD.
* Ferramentas e técnicas para análise de crédito e cálculo da PD.
* Estudos de caso e exercícios práticos.
03Loss Given Default (LGD) – 2h+
Objetivo: Explorar o conceito de Loss Given Default, incluindo metodologias de cálculo e aplicação em diferentes contextos.
Conteúdo:
* Definição e importância do LGD.
* Métodos para calcular o LGD, incluindo abordagens baseadas em dados e modelos teóricos.
* Impacto de diferentes tipos de garantias e colaterais na estimativa do LGD.
* Análise de fatores que influenciam o LGD, como tipo de empréstimo e características do credor.
* Estudos de caso e exercícios práticos.
04Exposure at Default (EAD) – 2h+
Objetivo: Compreender o conceito de Exposure at Default, suas metodologias de cálculo e sua importância na gestão de risco de crédito.
Conteúdo:
* Definição e importância da Exposure at Default.
* Métodos para calcular o EAD, incluindo abordagens baseadas em saldo devedor e compromissos futuros.
* Impacto de diferentes tipos de produtos financeiros e estruturas de crédito no EAD.
* Técnicas de projeção de EAD para diferentes cenários de default.
* Estudos de caso e exercícios práticos.
05Estudos de Caso e Aplicações Práticas – 2h+
Objetivo: Aplicar os conhecimentos adquiridos nos módulos anteriores a situações reais e desafiadoras.
Conteúdo:
* Análise de casos reais de empresas que implementaram modelos de PD, LGD e EAD.
* Discussão de desafios comuns e soluções práticas na aplicação dos conceitos.
* Simulações e exercícios práticos com dados reais e cenários hipotéticos.
* Discussão de melhores práticas e lições aprendidas.
Por que fazer este curso
- Este curso é essencial para profissionais contábeis, analistas financeiros e gestores de risco que desejam aprofundar seu conhecimento e aplicar as melhores práticas na gestão de perdas esperadas e risco de crédito. Prepare-se para enfrentar os desafios financeiros com um entendimento robusto das normativas e técnicas atuais!
- Certificado FBM Educação
Para quem é este curso
Analistas, Coordenadores e Gerentes das áreas de Risco de Crédito, Concessão de Crédito e Contabilidade atuando no mercado financeiro.
Impacto na sua atuação profissional
O diferencial de conhecimento quanto ao Risco de Crédito será relevante para oportunidades profissionais, considerando que poucos profissionais do mercado sabem atualmente como lidar com esse tópico.
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