A transformação que este curso entrega
Ao concluir este curso, você terá domínio dos principais fundamentos regulatórios e contábeis exigidos pelo Banco Central do Brasil, compreendendo de forma prática como a regulação impacta a rotina das instituições financeiras e de pagamento. Esse conhecimento ampliará sua capacidade de interpretar normas complexas, dialogar com diferentes áreas (contabilidade, risco, compliance e auditoria) e tomar decisões mais seguras. Além disso, você estará melhor preparado para processos seletivos, transições de carreira e oportunidades de crescimento dentro do setor financeiro, consolidando uma base sólida para especializações futuras e cargos de maior responsabilidade.
O que você vai aprender
- A estrutura e funcionamento das instituições financeiras e de pagamento, bem como o papel dos órgãos reguladores (Bacen, CVM, entre outros).
- Os fundamentos da contabilidade regulatória, incluindo o COSIF, CADOCs e a relação com as demonstrações financeiras.
- As principais normas contábeis aplicáveis ao setor (CPC, IFRS e regulamentação do Banco Central), com foco na Resolução CMN nº 4.966 e na Resolução BCB nº 352.
- Conceitos-chave de instrumentos financeiros, reconhecimento, mensuração, teste SPPI, taxa efetiva de juros, baixa e renegociação de ativos e passivos.
- Os fundamentos do Hedge Accounting e suas implicações contábeis e regulatórias.
- Modelos simplificados e completo de risco de crédito, entendendo como afetam capital e provisões.
- A estrutura normativa de Basileia e sua integração com a contabilidade e o gerenciamento de riscos.
- Como cruzar informações contábeis e regulatórias para garantir maior consistência, transparência e conformidade.
Conteúdo programático
01Introdução às Instituições Financeiras e de Pagamento e Estrutura Regulatória+
* Definição e tipos de instituições financeiras
* Definição e tipos de instituições de pagamento
* Papel e importância no sistema financeiro (estrutura e funcionamento)
* Demais órgãos reguladores
* Introdução às principais leis e normas (Lei nº 4.595, Lei nº 6.385, Lei nº 12.865)
* Estrutura normativa do Banco Central do Brasil
02Estrutura Contábil – COSIF e CADOCs+
* Estrutura Contábil (COSIF)
* Principais documentos enviados ao BCB (contábeis e não contábeis)
* Cruzamentos de informações
* Introdução às normas de contabilidade bancária
03Regulação Contábil – Principais normas de contabilidade + Introdução Resolução CMN 4.966 e Resolução 352+
* Principais padrões e normas internacionais (IFRS) e Normas brasileiras (CPC - Comitê de Pronunciamentos Contábeis) aplicáveis às instituições financeiras
* Principais normas contábeis expedidas pelo Banco Central
* Convergência às normas internacionais
* Introdução Resolução CMN 4.966 e Resolução 352
* Demonstrações financeiras
04Regulação Contábil – Resolução CMN 4.966 e Resolução 352.+
* Conceito e definições de instrumentos financeiros
* Reconhecimento e mensuração de instrumentos financeiros
* SPPI Test e Modelos de Negócio
* Taxa Efetiva de Juros
* Renegociação e reestruturação
* Baixa de ativos e passivos financeiros
* Hedge Accounting
05Risco de Crédito+
* Modelo simplificado de risco de crédito
* Modelo completo de risco de crédito
06Estrutura de regulação de Basileia+
* Estrutura normativa sobre regulação de riscos
* Relação com contabilidade
Por que fazer este curso
Este curso oferece uma base sólida para quem deseja entender como funcionam a regulação e a contabilidade em instituições financeiras e de pagamento. É ideal para quem está começando ou quer migrar para o setor. Com apenas 24 horas, você terá um panorama claro das exigências legais, das práticas contábeis e da atuação dos principais órgãos reguladores — conhecimentos essenciais para se destacar e crescer com segurança nesse mercado.
- Certificado FBM Educação
Para quem é este curso
Profissionais iniciantes nas áreas de contabilidade, relações com investidores, auditoria, controladoria, Compliance, riscos e demais interessados em conhecer o panorama regulatório e contábil dessas instituições.
Impacto na sua atuação profissional
Este curso funciona como um divisor de águas para profissionais que desejam construir ou consolidar sua trajetória no setor financeiro e de pagamentos. Ao dominar a base regulatória e contábil exigida pelo Banco Central, o participante passa a ter segurança técnica para atuar em áreas estratégicas como contabilidade regulatória, auditoria, compliance, riscos e controladoria. Além de ampliar a empregabilidade, o curso fortalece a credibilidade profissional diante de recrutadores e gestores, abrindo portas para promoções, mobilidade interna e transições de carreira. Também proporciona uma base sólida para especializações futuras em temas avançados, como capital regulatório, Basileia, IFRS ou gestão de riscos, garantindo relevância e crescimento em um mercado altamente competitivo.
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